试论单位犯罪中之“单位”

陈小彪
(重庆邮电学院法学院 400065)


内容摘要:单位犯罪正吸引着越来越多人们的关注,但是单位犯罪中的“单位”所为何物却鲜有人关注，而从形形色色的社会组织体抽象出刑法意义上的“单位”应是单位犯罪研究的理论前提，本文在借鉴社会学意义上的单位定义的基础上，认为单位犯罪中之“单位”是指人们为追求共同利益而按照一定的组织形式成立的，得到法律认可的，具有完全法律人格的社会组织。并对单位的特征、范围及其与其它相关概念的界限等作了较为深入的探讨。
关键词：单位　　单位犯罪　　特征　　范围
随着经济与社会的发展，法人和各种组织体在社会生活中发生着越来越大的作用，其种种行为也正日益攫取着人们越来越多关注的目光。其中，由于团体利益与个人利益、国家利益、社会利益的种种冲突，有些组织体会做出一些越轨不法行为，甚至犯罪行为。因而，如何规制组织体的行为及预防、惩治其不法行为便成了社会学和法学的一个重要议题，而刑法作为社会规制人们行为最严厉的一种手段，自然也被人们提出。 但长期以来，人们恪守“社团不能犯罪”的罗马法古训，组织体的行为能否作为犯罪处理，引起了刑法学界长期而广泛深入的争论。随着组织体在社会生活中作用的日益加大以及其不法行为之社会危害性的日益加剧，有许多国家的刑法已对此反应，并将其犯罪化。我国自1987年《海关法》首次将组织体的不法行为犯罪化以来 ，组织体作为一种犯罪主体并被追究刑事责任便逐渐为立法所肯定并为人们所接受 。1997年3月14日修订的《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）更是在总则、分则中作了更为全面的规定，在总则中专辟一节即总则第2章第四节第三十、三十一条两个条文原则规定了单位犯罪问题，第一次在刑法典中确立了自然人犯罪主体与单位犯罪主体并存的格局；分则中规定的涉及单位犯罪的条文96个，罪名多达121个，占全部罪名的29%强。随后，最高立法机关在1998年12月29日通过的《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》（以下简称《决定》）中增加了骗购外汇罪的规定，1999年12月25日通过的《中华人民共和国刑法修正案》（以下简称《刑法修正案》）中增加了隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪，2001年12月29日通过的《中华人民共和国刑法修正案（三）》（以下简称《刑法修正案（三）》）增加了资助恐怖活动罪，2002年12月28日通过的《中华人民共和国刑法修正案（四）》（以下简称《刑法修正案（四）》）增加了走私废物罪等4个单位可以构成的罪名。可以说，关于单位不法行为之犯罪化已完全为立法所肯定。不过，纵使立法已然肯定，但理论界和实务界对此持异议者仍有人在，立法的肯定并未完全平息争论，而且关于组织体（单位）犯罪理论不完善以及本身的一些天生缺陷仍有诸多值得探讨之处。组织体犯罪理论是一个十分庞杂的体系，本文仅就单位犯罪中的单位界定问题作一探析，以期对单位犯罪理论之完善尽添片瓦之力。

一、单位的定义
同国外一般将组织体犯罪称为“法人犯罪”不一样，我国在刑法修订之前，关于组织体犯罪的称谓极为混乱，立法上有使用“企业事业单位、机关、团体”犯罪的，如《关于惩治走私罪的补充规定》、《关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定》等，有使用“企业事业单位”犯罪的，如《关于惩治偷税、抗税犯罪的补充规定》等，有使用“单位”犯罪的，如《关于禁毒的决定》等，而在理论界有使用“法人犯罪”的，也有使用“单位犯罪”的。《刑法》统一称为“单位犯罪”。 统一了称谓，但也引来了非议，主要批评即为“单位”一词非法律术语，亦无明确的内涵与外延，从而对于单位犯罪的主体范围引发了许多争议。应该说，这些批评极为中肯，单位作为一个社会学上的定义本非法律术语，其内涵与外延皆不明晰，而作为法律术语应具有明晰的内涵及外延，这也应是研究单位不法行为和单位犯罪的逻辑起点和前提。但是，理论界和实务界虽对单位犯罪之主体范围有诸多讨论，但一般限于对《刑法》第三十条规定的“公司、企业、事业单位、机关、团体”进行分析，并未抽象出一个具有明晰内涵与外延的定义，立法亦回避了此问题。单位内涵与外延的不清是导致对“单位犯罪”称谓批评的根源，因此，笔者以为有必要将单位定义法定化以明确其内涵与外延，虽然下定义是一项危险的任务，但作为研究单位犯罪的一个前提性的概念，我们又不能回避它而应将其从形形色色的社会组织中抽象出来。
（一）社会学意义上的单位定义
前文所称对于“单位”无明确定义一说仅就刑法学意义而言，作为中国人生活中占有极其重要地位的单位 ，作为中国社会一种特殊的组织形式和社会调控形式， 社会学学者对单位的定义作了不懈的努力。兹举一、二如下：
（1）单位是我国各种社会组织所普遍采取的一种特殊的组织形式，是我国政治、经济和社会体制的基础。 该定义并未给出实质的内涵，言之过泛。
（2）单位是再分配体制中的制度化组织。 该定义指出“制度化”这一单位实质内容，得到众多社会学学者的赞同。
（3）单位是利益竞争和满足的主要单位，同时又是国家正式体制中的一个环节。一方面，它被要求对整个的社会秩序负有责任，另一方面，它又是利益竞争的组织，这就决定了它不能仅仅是一个生产组织，还必须同时是一个有政治内容的组织。 该定义揭示出了单位利益性、政治性、组织性等特征。
（4）单位是在中国社会调控体系中以实现社会整合和扩充社会资源总量为目的的制度化组织形式，是国家与个人之间的联结点。 该定义赋予了单位这一概念较多的内涵。
在大多数社会学学者眼里，真正意义上的单位只存在于城市之中，并一般赋予其制度性、政治性、组织性等内涵，并认为计划经济体系是单位依存之必要条件， 从而将农村组织、私营企业、三资企业等，拒之于“单位”门外。
社会学意义上的“单位”内涵丰富，为我们揭示了“单位”的诸多特征：组织性、制度性等，作为中国特有社会现象，它应成为刑法理论研究单位犯罪的一个起点，毕竟犯罪本为社会现象。但社会学中之“单位”，终因研究视角之不同，远非刑法意义上之“单位”，我们只能在此基础上建立刑法意义上的“单位”定义。
（二）刑法意义上的单位定义
从社会学“单位”定义我们知道，无论“单位”为何物，可以肯定的是它是一种社会组织，因此“社会组织”便成了定义单位的一个中心词，而现在所需的便是在“社会组织”一词前加限定词，这些限定词将明确“单位”之内涵，从而界定其外延，而作为一个法律概念，其最基本的机能就是界限机能，即明确刑法意义上的单位的外延，以区别和排除非刑法意义上的单位，而且明确性本是罪刑法定原则应有之义。 基于此，笔者将刑法中之单位定义为：所谓单位是指人们为追求共同利益而按照一定的组织形式成立的，得到法律认可的， 具有完全法律人格的社会组织。下文若非特指，“单位”均指刑法意义上的单位。

二、单位的特征
根据上文定义，我们认为，单位具有如下特征：
（一）载体性。单位作为一种社会组织，它与作为生物体意义上的自然人不同，单位的意志形成与控制以及意志的实现与表达都需要借助一定的载体，即作为构成要素的自然人，也就是说单位必须由一定数量的自然人构成，一定数量的自然人是单位成为社会组织必不可少的构成要素。当然，作为单位行为载体的自然人非指特定的某个或者某些自然人，而是泛指。
（二）利益性。马克思说过：“人们奋斗所争取的一切，都同他们的利益有关。” “任何主体都不是孤立的存在，而是必须和其他主体发生联系，在一定的社会关系、社会形式中谋取利益”， 而单位恰恰是人们为了追求某种或某些共同利益而成立起来的社会组织，追求利益是单位成立的最原始和最直接的动因。就单位生成动力而言，单位是一种人们寻求自我利益保护的实体，又通过特殊的利益关系和身份关系把个人吸附其中。 因此，利益成了单位一切行为的动机。 何为利益，千百来年，众说纷纭，历来存在主观说、客观说与折中说之争， 但三说皆肯定利益是主体的需要及其满足。当然，利益不仅仅指经济利益，亦与利润有别，它包括经济、政治、文化、道德、宗教等种种利益，就其主体而言，又包括个人的、国家的和社会的利益。利益与法律密切相关，如《牛津法律大辞典》对法益（interests）这一词条作如是解释：个人或个人的集团寻求得到满足和保护的权利请求、要求。愿望或需求；国家的法律制度并不创造利益（利益是由个人、集团或整个社会、道德的、社会的、宗教的、政治的、经济的以及其他方面的观点而创造的），但法律制度只是承认或者拒绝承认特定的利益是否值得予以保护。 因此，在理解单位的利益性时必须将其与法律联系起来，而单位利益与个人利益、国家利益和整个社会利益之间因主体不同而可能引发种种冲突正是导致单位不法行为的根本原因。
（三）组织性。这是单位在结构上的特征。所谓组织，即指安排分散的人或事物使具有一定的系统性或整体性。 单位的组织性即通过一定方式使单位的构成要素成为一个整体，从而体现出系统性，使之发挥最大功效。而组织方式又会因不同的单位而有所不同，其组织形式大致可分为以下两种：
第一种，依靠制度体现组织性，形成制度权威，而制度又主要依靠法律、纪律、规章等力量维持，这种维持又可借用马克斯•韦伯的研究将之分为两种：依赖利益状况维持和依赖强制性命令维持。前者主要指该组织或依法律授权或依地域等天然特性而占有大量社会资源并藉此满足单位成员的利益需求；而后者则主要指该组织主要依靠某种权力而形成并维持其运行。
第二种，则依赖个人魅力维系组织，形成个人权威，在该种类型中对组织的控制时情感、个人威信等因素起很大作用。
上述分类仅只是侧重一方面的权威而已，而并非完全排斥另一权威，它们都表现为纪律、规章等有形的东西，以职位为基础，并形成一整套机关（或机构） 从而体现出整体性。
（四）合法性。合法是相对于不法而存在的，也就是说，其存在为一国之法律、法规所认可。单位的合法性体现于以下几个方面：
第一，单位的设立宗旨合法，宗旨的合法性即指单位设立的宗旨应符合国家、社会公共利益和公序良俗的要求，而不能与之相违背。这是单位合法性的实质要件。一般认为，为犯罪而设立的组织为共同犯罪（多体现为犯罪集团），而不认为是单位犯罪。 厦门远华集团走私案便是适例。
第二，单位的形式要件合法。形式要件合法包括设立程序合法以及单位的组织机构合法，前者如企业需经有权机关登记注册成立，后者如有限责任公司应依《公司法》第二章第一节之有关规定成立股东大会、董事会、监事会等组织机构。
第三，单位的存在合法，也就是说，单位未经有权机关依法撤销、查封、关闭或破产、倒闭、解散等，总而言之，没有任何不允许其存在的法律规定。
（五）法律人格完全性。人格即民事权利主体资格之称谓。 法律人格即法律权利主体资格。人格学说是由罗马法创立的，古罗马法基于古罗马奴隶制社会中人与人不平等的理解而建立了人与人格相分离的学说，该学说只赋予罗马市民以完全的法律人格。 虽然在现代社会中自然人生而平等，但在社会组织这一非生命体中则并非生而平等，只有在其达到法律规定的要件，由法律赋予其法律意义上的主体资格即人格，该社会组织才能成为法律意义上的主体。而社会组织之法律人格需具备以下要素：人和财产，一切社会组织都是财产和人（自然人）的有机集合体。于人而言，组织的团体人格独立于个人人格，体现于团体之共同意志（整体意志）；于财产而言，组织的团体人格以拥有财产为绝对要件，二者缺一不可。

三、单位的范围
关于单位的范围问题，首先得明确单位是否仅限于法人。对此，否定者以非法人单位由于单位财产与个人财产的混同，故而认为对非法人的经济惩罚实质为对个人的处罚， 或以非法人单位不具犯罪能力，无独立人格而否认其单位犯罪主体资格。 也有不明确否定非法人单位，但论述时实际上以某些单位为非法人而予以排除。
而肯定者以刑法并未限定为法人以及我国非法人组织存在之客观现状和司法实践为由主张单位不仅仅限于法人，而且在国外刑事立法和理论虽较多使用“法人犯罪”，但不限于“法人”， 如《新加坡共和国刑法典》第十一条规定“法人”指公司、协会、团体，且不论其是否组成法人组织。 笔者亦赞同此观点，认为单位犯罪主体不应限于法人，而关键看其是否符合单位定义和是否具有单位之特征。
根据以上对单位的定义及其特点的分析，我们认为单位应包括以下几种：
（一）公司、企业
公司是指依照法律规定的条件和程序设立并以营利为目的的具有法人资格的企业组织。 公司分为无限责任公司、有限责任公司、两合公司、股份有限公司和股份两合公司。在我国，公司主要指按《公司法》规定的有限责任公司和股份有限公司两种。
企业是指以从事生产、流通、科技等活动为内容，以获取利润和增加积累、创造社会财富为目的的一切营利性的社会经济组织。
企业按不同标准可作不同划分，如按照是否具有法人资格可以分为法人企业和非法人企业；按照所有制性质可分为全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、中外合资经营企业、中外合作经营企业、外资独资企业等。
在单位犯罪研究中，对于企业有几个争议问题需要明确。
第一，关于私有（营）企业。
对于私有（营）企业能否成为单位犯罪主体，有肯定和否定两种主张，否定者一般以其为“私”而主张私有企业之犯罪行为应认定为自然人犯罪。 但肯定者为绝大多数，而且其理由更为充分亦更符合法律旨趣，其理由主要有：首先，单位犯罪之所以区别于自然人犯罪是因为二者有不同的主体特征和构成要件，单位犯罪中凸显单位整体意志，同时体现利益归属的整体性，虽然私有企业的利益最终归属于投资者（所有权人），但此利益与所有权人个人利益有所区别，尤其是在经营权与所有权相分离的私有企业表现尤为明显。因为作为现代企业，所有权人一旦出资，此资便与所有权人本身的资产相独立存在，私有企业的团体人格一旦形成，同样独立于所有权人之个人人格。因此，私有企业作为组织行为显然有别于自然人行为。其次，对私有企业实行刑法上的差别对待，明显违背法律面前人人平等之法律原则。 再次，以所有制性质界定单位犯罪主体不具可操作性，因为存在所有制交叉和所有制不清现象。 因此，对私有企业不能因其私有性质而否认其刑法地位，否认其单位犯罪主体资格，而应以其企业组织形式认定，如其符合刑法意义上的单位，具有团体人格，则可构成单位犯罪。
第二，关于合伙企业。
根据《合伙企业法》第二条规定：合伙是指依照合伙企业法在中国境内的由各个合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共同收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织。合伙企业本身为非法人。
西藏自治区人民代表大会常务委员会


西藏自治区文物保护条例

　　
　　(1990年5月31日西藏自治区第五届人民代表大会第三次会议通过，1996年7月12日西藏自治区第六届人民代表大会常务委员会第二十次会议第一次修正，2007年7月27日西藏自治区第八届人民代表大会常务委员会第三十二次会议第二次修订)

　　西藏自治区第八届人民代表大会常务委员会公告　　　　〔2007〕8号

　　《西藏自治区文物保护条例》已由西藏自治区第八届人民代表大会常务委员会第三十二次会议于2007年7月27日通过，现予以公布，自公布之日起施行。

　　特此公告

　　西藏自治区人民代表大会常务委员会

　　2007年8月3日

　　第一章 总则

　　第一条 为了加强对文物的保护和利用，根据《中华人民共和国文物保护法》及有关法律、法规，结合自治区实际，制定本条例。

　　第二条 自治区行政区域内下列文物受国家保护： （一）具有历史、艺术、科学价值的古文化遗址、古建筑、古墓葬、石窟寺、石刻、壁画、岩画及其附属物； （二）与重大历史事件、革命运动和著名人物有关的具有重要纪念意义、教育意义或者史料价值的重要史迹、实物、代表性建筑及其附属物； （三）历史上形成和遗存的具有一定宗教和社会影响的宗教器具、崇拜物; （四）历史上各时代各民族社会形态、社会制度、生产生活方式的代表性实物； （五）历史上各时代重要的文献资料以及具有历史、艺术、科学价值的手稿、古籍、古旧图书、经卷等； （六）历史上各时代珍贵的艺术品、工艺美术品。

　　具有科学价值的古脊椎动物化石及古人类化石，具有历史价值、纪念意义的古树名木，同文物一样受国家保护。

　　第三条 自治区行政区域内地下、水域中遗存的一切文物属国家所有。

　　古文化遗址、古墓葬、石窟寺和岩画属国家所有。国家指定保护的纪念建筑物、古建筑、石刻、壁画和近现代代表性建筑等不可移动文物，除国家另有规定的以外，属国家所有。

　　国有不可移动文物的所有权不因其所依附的土地所有权或使用权的改变而改变。

　　下列可移动文物，属于国家所有：

　　（一）自治区行政区域内出土的文物；

　　（二）自治区行政区域内国有文物收藏单位以及国家机关、部队、全民所有制企业、事业单位收藏、保管的文物；

　　（三）国家、自治区征集、购买的文物；

　　（四）公民、法人和其他组织捐赠给国家和国有文物收藏单位的文物；

　　（五）法律规定属于国家所有的其他文物。

　　可移动文物分为珍贵文物和一般文物；珍贵文物分为一级文物、二级文物、三级文物。

　　第四条 属于集体或个人所有的具有纪念性的建筑物、古建筑、祖传文物及通过合法途径获得的文物，其所有权受国家法律保护。文物所有者应当遵守国家有关文物保护管理规定。

　　第五条 文物工作贯彻保护为主、抢救第一、合理利用、加强管理的方针。

　　基本建设、旅游发展和宗教活动等应当遵守文物工作方针,其活动不得对文物造成损害。

　　第六条 各级人民政府应当重视文物保护工作，正确处理经济建设、社会发展与文物保护的关系；建立国家保护为主，全社会共同参与的文物保护体制。

　　县级以上人民政府应当把本行政区域内的文物保护工作纳入当地经济和社会发展规划，纳入城乡建设规划。

　　第七条 国家机关、社会团体、部队、企事业单位和个人都有保护文物的义务。

　　第八条 有下列事迹的单位和个人，由各级人民政府或文物行政部门给予表彰奖励：

　　（一）认真执行文物保护法律、法规和本条例，保护文物成绩显著的；

　　（二）为保护文物与违法犯罪行为作坚决斗争的；

　　（三）将个人收藏的重要文物捐献给国家的；

　　（四）发现文物及时上报或者上交，使文物得到保护的；

　　（五）在考古发掘工作中作出重大贡献的；

　　（六）在文物保护科学技术方面有重要发明创造或者为文物保护事业作出贡献的；

　　（七）在文物面临破坏危险时，抢救文物有功的；

　　（八）长期从事文物工作，作出显著成绩的；

　　（九）在文物保护单位内部安全保卫工作中作出显著成绩的。

　　 第二章 监督管理和保障措施

　　 第九条 自治区各地区应当健全文物保护机构。在文物相对集中或者有重要文物的县（市）应当设立文物保护机构。

　　 在文物相对集中或者有重要文物的乡（镇），具备条件的应当设立文物保护专（兼）职人员，暂不具备条件的可以建立群众性文物保护组织。

　　 第十条 各级人民政府负责本行政区域内的文物保护工作。

　　 自治区、市（地）、县（市）承担文物保护工作的部门，具体负责对本行政区域内文物的保护、管理、监督和指导工作。

　　 第十一条 公安、消防、建设、民族宗教、海关、工商、旅游等部门和其他有关国家机关，在各自职责范围内，依法做好文物保护工作，维护文物保护管理秩序。

　　 第十二条 各级文物、教育、科技、新闻出版、广播影视等部门，应当做好文物保护的宣传教育工作。

　　 第十三条 县级以上文物行政部门应当逐步建立健全文物行政执法机构，负责处理文物行政违法案件。

　　 国有文物收藏单位内部应设置安全保卫组织，配备专职安全保卫人员，建立健全安全责任制度。

　　 第十四条 自治区文物行政部门应当建立健全文物鉴定机构，负责自治区行政区域内馆藏文物、民间文物、涉案文物的鉴定工作。

　　 第十五条 县级以上人民政府应当将文物保护经费纳入当地财政预算，并随着财政收入的增长而增加。

　　 国家重点文物保护专项补助经费和自治区文物保护专项经费，由县级以上文物行政部门、财政部门按照国家有关规定共同实施管理，专款专用，任何单位或者个人不得侵占、挪用。

　　 国家重点文物保护专项补助经费和自治区文物保护专项经费的使用必须接受财政、审计等部门的监督和检查。

　　 第十六条 博物馆、纪念馆等国有文物收藏单位的事业性收入，应当用于文物事业发展，任何单位或者个人不得侵占、挪用。

　　 第十七条 法院、检察院、公安、海关和工商部门依法没收的文物应当登记造册，妥善保管，结案后无偿移交给原文物收藏单位或返还给个人；无法确定收藏单位或失主的，由文物行政部门指定的国有文物收藏单位收藏。

　　 第三章 不可移动文物

　　 第十八条 自治区行政区域内的文物保护单位分为全国重点文物保护单位、自治区级和市（地）、县级文物保护单位。

　　 全国重点文物保护单位，由自治区文物行政部门报经自治区人民政府审核同意后，向国务院文物行政部门申报。

　　 自治区级文物保护单位，由自治区文物行政部门向自治区人民政府申报核定公布,并报国务院备案。

　　 市（地）、县级文物保护单位，由市（地）、县级文物行政部门向同级人民政府申报，由同级人民政府核定公布，并报自治区人民政府备案。

　　 尚未核定公布为文物保护单位的不可移动文物，由县级人民政府予以登记，并妥善保护。

　　 第十九条 各级文物保护单位，分别由自治区人民政府和市（地）、县级人民政府划定必要的保护范围，作出标志说明，建立记录档案，并区别情况分别设置专门机构或配备专人负责管理。全国重点文物保护单位的保护范围和记录档案，由自治区文物行政部门报国务院文物行政部门备案。

　　 县级以上文物行政部门应当根据不同文物的保护需要，制定文物保护单位和未核定为文物保护单位的不可移动文物的具体保护措施，并公告施行。

　　 第二十条 文物保护单位的标志说明，应当同时使用规范的藏、汉两种文字书写，标志说明包括文物保护单位的级别、名称、公布机关、公布日期、立标机关、立标日期等内容。

　　 文物保护单位的保护标志，任何单位和个人不得移动、损毁。

　　 第二十一条 文物保护单位保护范围内不得进行其他建设工程或者爆破、钻探、挖掘等作业。因特殊情况需要在文物保护单位的保护范围内进行其他建设工程或者爆破、钻探、挖掘等作业的，应当保证文物保护单位的安全，并经核定公布该文物保护单位的人民政府批准，在批准前应当征得上一级文物行政部门同意；在全国重点文物保护单位保护范围内进行其他建设工程或者爆破、钻探、挖掘等作业的，应当经自治区人民政府批准，并在批准前征得国务院文物行政部门同意。

　　 第二十二条 根据保护文物的实际需要，可以在文物保护单位的保护范围以外划出一定的建设控制地带并予以公布。全国重点文物保护单位和自治区级文物保护单位的建设控制地带，由自治区文物行政部门会同建设行政部门划定，报自治区人民政府审核公布；市（地）、县级文物保护单位的建设控制地带由同级文物行政部门会同建设行政部门划定，报同级人民政府审核公布。

　　 建设控制地带一经公布，应树立界桩，依法保护和控制。在建设控制地带内修建新的建筑物和构筑物，不得破坏文物保护单位的原有风貌。设计方案应根据文物保护单位的级别，经同级文物行政部门同意后，报建设行政部门审批。未经批准不得施工，强行修建的必须无条件拆除，其经济损失由建设单位自行承担。

　　 在文物保护单位的建设控制地带内，不得修建有污染的设施或高层建筑物、构筑物；对已经存在的应当限期治理、改造、搬迁或拆除，所需经费由建设单位及其上级部门解决。

　　 第二十三条 文物保护单位应当安装防火、防盗安全设备和设施。

　　 文物保护单位消防通道的出入口，应当保持畅通，任何单位或个人不得堵塞和侵占。

　　 第二十四条 工业、农业、水利、交通、军事、建设等部门，在进行工程规划、选址和设计时，对于建设工程范围内的文物保护单位，根据其级别事先会同自治区或市（地）、县级文物行政部门确定保护措施，列入设计任务书。未经文物行政部门同意，有关部门不得批准建设项目和征地。

　　 第二十五条 自治区文物行政部门负责本行政区域内文物保护工程立项、勘察设计、施工、监理和验收的管理。

　　 全国重点文物保护单位保护工程，由自治区文物行政部门报国务院文物行政部门审批。

　　 自治区级、市（地）、县级文物保护单位及未核定为文物保护单位的不可移动文物保护工程，由所在市（地）级文物行政部门报自治区文物行政部门审批。

　　 第二十六条 文物保护单位的保养维护、抢险加固、修缮、保护性设施建设、迁移等工程，由各级文物行政部门依据国家有关规定，按照文物保护单位级别，对文物保护工程的立项、勘察设计、施工、监理及验收实行分级管理。

　　 第二十七条 县级以上人民政府应当制定本行政区域内各级文物保护单位的保护规划，并应与城乡总体规划、历史文化名城（街区、村镇）保护规划、环境整治规划、土地利用总体规划相衔接。

　　 全国重点文物保护单位的保护规划，在自治区文物行政部门的指导下，由所在地县级以上人民政府组织编制。

　　 第二十八条 保存文物特别丰富或具有显著地域特色、民族特色和重大历史价值或者革命纪念意义的街区、村镇，由自治区建设行政部门会同自治区文物行政部门报自治区人民政府核定公布为历史文化街区、村镇，并报国务院备案。

　　 第二十九条 在历史文化名城中的历史文化街区或历史文化村镇内进行工程建设，建设单位应当事先征得同级文物行政部门和建设行政部门的同意，经上一级文物行政部门、建设行政部门审核后，报自治区人民政府批准。

　　 历史文化街区、村镇的布局、环境、历史风貌等遭到严重破坏，不符合作为历史文化街区、村镇条件的，由自治区建设部门会同文物行政部门上报自治区人民政府核准撤销，并予以公布。

　　 第四章 考古发掘

　　 第三十条 自治区行政区域内一切考古发掘工作，应当按法定程序履行报批手续。未经批准，任何单位或个人不得擅自发掘。

　　 从事考古发掘的单位，应当具备相应的考古团体领队和个人领队资质。在进行考古发掘前提出发掘计划，经自治区文物行政部门审核后，报国务院文物行政部门批准。

　　 国内科研机构和高等院校为了科学研究、教学实习，需要在自治区行政区域内进行文物考古调查、勘探，应当事先征得自治区文物行政部门的同意。

　　 第三十一条 考古调查、勘探、发掘的结果，应当报国务院文物行政部门和自治区文物行政部门。考古发掘单位对所有出土文物应登记造册，妥善保管，除特殊情况外，考古发掘结束后六个月之内，应当将出土文物交由自治区文物行政部门指定的收藏单位保管。

　　 一切考古发掘资料均为国家档案，由发掘单位妥善保管。发掘者不得私自占用考古发掘资料。未经文物行政部门和原发掘单位同意，任何单位和个人不得自行发表尚未公开的文物和考古资料。

　　 第三十二条 进行大型基本建设工程，建设单位应当事先报请自治区文物行政部门，组织具有相应资质的考古发掘单位，在工程范围内对有可能埋藏文物的地方进行考古调查、勘探。发现文物的，由自治区文物行政部门根据文物保护的要求，会同建设单位共同商定保护措施。所需费用由建设单位列入建设工程预算，由自治区文物行政部门组织实施。

　　 第三十三条 在基本建设勘察、勘探、施工或生产建设中发现文物，建设单位或生产者应当立即停工并保护现场，及时报告当地文物行政部门处理。重要发现由当地文物行政部门及时报请上一级文物行政部门处理。

　　 任何单位和个人不得哄抢、私分、藏匿文物。

　　 第五章 馆藏文物

　　 第三十四条 博物馆、图书馆、宗教活动场所和其他文物收藏单位对收藏的文物，应当建立严格的藏品保护管理制度和藏品档案。对所收藏的文物应当逐件划分等级、登记造册、建立档案。藏品档案应当报相应的文物行政部门备案，其中一级藏品档案应当报国务院文物行政部门备案。

　　 县级以上文物行政部门应当建立本行政区域内文物收藏单位的馆藏文物档案。

　　 馆藏文物档案应当用藏汉两种文字记录。

　　 第三十五条 馆藏珍贵文物应当设立专库专柜，重点保管，并每年复核一次；不具备收藏一级藏品安全条件的单位，所收藏的文物藏品，自治区文物行政部门可以指定具备收藏条件的国有文物收藏单位负责保管，待原收藏单位具备收藏条件后予以返还。

　　 第三十六条 自治区文物行政部门经自治区人民政府批准，可以调拨本行政区域内已建立馆藏文物档案的文物收藏单位馆藏文物。馆藏一级文物的调拨，应当报国务院文物行政部门备案。

　　 第三十七条 禁止国有文物收藏单位将馆藏文物赠与、出租或者出售给其他单位。经当地文物行政部门报自治区文物行政部门批准，已经建立馆藏文物档案的国有文物收藏单位之间可以交换、借用文物藏品。一级文物藏品的交换、借用应当报国务院文物行政部门批准。

　　 调拨、交换、借用的文物必须严格保管，不得丢失、损毁。借用期限最长不超过二年。

　　 第三十八条 馆藏文物中既是文物又是档案（典籍）的，经自治区文物行政部门批准，国有文物收藏单位可以与档案馆、图书馆、纪念馆、科研等单位相互交换复印件或者目录，共同编辑出版有关史料或者进行史料研究。

　　 第三十九条 博物馆、图书馆、被确定为文物保护单位的宗教活动场所和其他收藏文物的单位应当按照国家和自治区的有关规定配备防火、防盗、防虫、防尘、防震等设备和设施，严禁存放易燃、易爆、易腐蚀等危险物品，确保安全。

　　 第四十条 文物收藏单位的法定代表人或负责人对文物安全负责。文物收藏单位的法定代表人或负责人离任时，依照馆藏文物档案清单办理文物移交手续。

　　 第六章 民间收藏文物

　　 第四十一条 文物收藏单位以外的公民、法人或其他组织可以收藏通过以下方式取得的文物：

　　 （一）依法继承或者接受赠与；

　　 （二）从文物商店购买；

　　 （三）从经营文物拍卖企业购买；

　　 （四）公民个人合法所有的文物相互交换或者依法转让；

　　 （五）国家规定的其他合法方式。

　　 文物收藏单位以外的公民、法人或其他组织合法收藏的文物应当向当地文物行政部门备案并可以依法流通。任何单位和个人不得无偿占有。

　　 第四十二条 文物商店应当由国务院文物行政部门或自治区文物行政部门批准设立，并依法取得工商行政管理部门颁发的营业执照后，方可进行文物销售。文物商店不得从事文物拍卖经营活动，不得设立经营文物拍卖的企业。

　　 第四十三条 依法设立的拍卖企业经营文物拍卖的，应当经自治区文物行政部门审核同意后，向国务院文物行政部门申请，并取得国务院文物行政部门颁发的文物拍卖许可证。

　　 经营文物拍卖的拍卖企业不得从事文物购销经营活动，不得设立文物商店。

　　 第四十四条 除经批准的文物商店、经营文物拍卖的企业外，其他单位和个人不得进行文物的销售、拍卖或文物商业经营活动。

　　 第四十五条 在文物商店销售文物、拍卖企业拍卖文物之前，经自治区文物行政部门审核，拍卖的文物报国务院文物行政部门备案。

　　 允许销售的文物，自治区文物行政部门应当作出标识。文物商店和文物拍卖企业不得剥除、更换、挪用、损毁或者伪造该标识。

　　 第四十六条 流通市场内涉及文物的由文物行政部门会同公安、工商部门统一管理，发现非法从事文物商业经营活动的，应当对涉案文物予以依法没收，取缔场所；从事文物走私活动的，由文物行政部门会同公安、海关部门严厉打击。

　　 第七章 文物拍摄、拓印、复制

　　 第四十七条 全国重点文物保护单位内景和馆藏一级文物的拍摄，应当由国务院文物行政部门审批；自治区、市（地）、县级文物保护单位内景和馆藏二级及以下文物的拍摄由自治区文物行政部门审批。

　　 对外宣传工作需要拍摄文物保护单位内景和馆藏文物的，经自治区文物行政部门审查后，报自治区人民政府和国务院文物行政部门审批。

　　 文物拍摄单位在取得国务院文物行政部门或自治区文物行政部门颁发的《文物拍摄许可证》，并与文物保护单位或文物收藏单位签订《文物拍摄安全责任书》缴纳文物利用费后，方可进行文物拍摄。文物利用费的缴纳标准按照国家文物行政部门和自治区有关规定执行。

　　 经批准收取的文物保护利用费，应当用于文物保护，任何单位或者个人不得侵占、挪用。

　　 第四十八条 考古发掘现场不得拍摄。国内新闻单位因新闻采访需要拍摄正在进行的考古发掘现场，应当征得主持发掘单位同意后，经自治区文物行政部门批准。

　　 制作专题片、直播类节目应报请国务院文物行政部门审批。

　　 第四十九条 境外机构和团体需要拍摄文物，不分文物保护单位级别和馆藏文物等级，由负责接待的部门征得自治区文物行政部门同意后，报自治区人民政府和国务院文物行政部门批准。

　　 第五十条 影视片、商业广告片的拍摄仅限于对公众开放的文物保护单位外景。确需拍摄文物保护单位内景及馆藏文物的，拍摄单位应当事先提出计划报自治区文物行政部门批准。

　　 第五十一条 文物保护单位、文物收藏单位与国内出版单位合作发行以文物为主要内容的出版物，应当向当地文物行政部门报送有关合作意向书和图片文字内容，并经自治区文物行政部门批准。

　　 不得擅自提供未发表的文物资料。

　　 第五十二条 自治区行政区域内的金石铭文、壁画、岩画和石窟造像，未经自治区文物行政部门批准不得拓印、复制和临摹。经批准拓印、复制和临摹的，其数量应当严格控制，禁止翻印出售，禁止向国外提供拓片。

　　 第五十三条 文物复制和修复由自治区文物行政部门统一管理。一级品文物的复制和修复，应当报国务院文物行政部门批准。二级品及以下文物的复制，报自治区文物行政部门批准。未经批准，任何单位和个人不得进行文物的复制和修复。

　　 第八章 文物出境进境

　　 第五十四条 自治区行政区域内的国有文物、非国有文物中的珍贵文物和国家禁止出境的其他文物，除经国家批准出境展览与对外文化交流和国务院文物行政部门批准外，一律禁止出境。

　　 第五十五条 除国家指定的报运文物出境的口岸外，其他口岸一律禁止报运文物出境。

　　 第五十六条 文物出境展览，应当经自治区文物行政部门审核，报国务院文物行政部门批准。

　　 第五十七条 临时进境的文物，经海关将文物加封后，交由当事人报文物进出境审核机构审核、登记。文物进出境审核机构查验海关封志完好无损后，对每件临时进境文物标明文物临时进境标识，并登记拍照。

　　 第九章 法律责任

　　 第五十八条 有下列行为之一，尚不构成犯罪的，由县级以上文物行政部门责令改正，造成严重后果的，处5万元以上20万元以下的罚款；情节严重的，由原发证机关吊销资质证书：

　　（一）擅自在文物保护单位的保护范围内进行建设工程或爆破、钻探、挖掘等作业的；

　　（二）在文物保护单位的建设控制地带内进行建设工程，其工程设计方案未经文物行政部门同意、报建设部门批准，对文物保护单位的原有风貌造成破坏的。

　　第五十九条 违反本条例第四十五条第二款规定的，文物商店和文物拍卖企业剥除、更换、挪用、损毁或者伪造该标识，由文物行政部门责令改正，并处5000元以上5万元以下的罚款。

　　第六十条 文物行政部门、国有文物收藏单位、文物商店、经营文物拍卖的拍卖企业的工作人员，有下列行为之一的，依法给予行政处分，情节严重的，依法开除公职或者吊销其从业资格；构成犯罪的，依法追究刑事责任： （一）文物行政部门的工作人员违反本条例规定，滥用审批权限、不履行职责或者发现违法行为不予查处，造成严重后果的；

　　（二）文物行政部门的工作人员借用或者以其他方式非法侵占国有文物；

　　（三）文物行政部门的工作人员举办或者参与文物购销经营单位或者经营文物拍卖的拍卖企业的；

　　（四）因不履行职责造成文物保护单位、珍贵文物损毁或者流失的；

　　（五）贪污、挪用文物保护经费的。

　　前款被开除公职或者被吊销从业资格的人员，自被开除公职或者吊销从业资格之日起10年内不得担任文物管理人员或者从事文物经营活动。

　　第六十一条 公安、工商、海关、建设部门和其他国家机关，违反本条例规定滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，造成国家珍贵文物损毁或者流失的，对负有责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第六十二条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。逾期不履行行政处罚决定的，作出处罚决定的行政机关可以申请人民法院强制执行。

　　第十章 附则



　　第六十三条 本条例自公布之日起施行。